¿Cuándo devuelve SUNAT el código 2208?

Nota de débito: Si "Tipo de documento que modifica" es '01' o '03' o '30' o '34' o '42' y "Serie del documento que modifica" empieza con B o F o E, el Tag UBL se encuentra en el listado con estado "Rechazado" Nota de débito: Si "Tipo de documento que modifica" es '56' y "Serie del documento que modifica" empieza con C, el Tag UBL se encuentra en el listado con estado "Rechazado" Nota de débito: Si "Tipo de documento que modifica" es '28', el Tag UBL se encuentra en el listado con estado "Rechazado"

Error 2208 SUNAT: El documento modificado en la Nota de debito esta registrada como rechazada

Fuente: Reglas de validación de SUNAT, actualizado al 26.08.2026. Los mensajes y las condiciones son textos oficiales de SUNAT.

Qué significa

SUNAT devuelve el código 2208 con el mensaje «El documento modificado en la Nota de debito esta registrada como rechazada».

Es un error: SUNAT rechaza el comprobante y no tiene validez tributaria.

Aparece en: Nota de débito.

Cuándo aparece

Estas son las reglas de validación de SUNAT que devuelven el código 2208, con su texto oficial:

Nota de débitoError
Dato: Serie y número correlativo del documento que modifica
Tag UBL: /DebitNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:ID
Condición: Si "Tipo de documento que modifica" es '01' o '03' o '30' o '34' o '42' y "Serie del documento que modifica" empieza con B o F o E, el Tag UBL se encuentra en el listado con estado "Rechazado"
Nota de débitoError
Dato: Serie y número correlativo del documento que modifica
Tag UBL: /DebitNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:ID
Condición: Si "Tipo de documento que modifica" es '56' y "Serie del documento que modifica" empieza con C, el Tag UBL se encuentra en el listado con estado "Rechazado"
Nota de débitoError
Dato: Serie y número correlativo del documento que modifica
Tag UBL: /DebitNote/cac:BillingReference/cac:InvoiceDocumentReference/cbc:ID
Condición: Si "Tipo de documento que modifica" es '28', el Tag UBL se encuentra en el listado con estado "Rechazado"

Cómo resolverlo

Revisa el dato y el tag UBL que indica la regla y corrígelo para que no se cumpla la condición de SUNAT.

Si SUNAT ya rechazó el comprobante, su número queda usado: no lo reenvíes igual. Corrige los datos y emite un comprobante nuevo.

Cómo lo ves en API SUNAT

Con API SUNAT no armas el XML: envías la venta en JSON y la API lo genera, lo firma y lo envía a SUNAT. Si SUNAT rechaza el comprobante, la emisión responde con status "rejected" y el código en sunat.errorCode y sunat.errorMessage; las observaciones llegan con status "accepted_with_observations".

También puedes recibirlo por webhook (document.rejected o document.observed). Ver los estados en la documentación.